![Податкова перевірка "Конкорду" затягується: експерти підозрюють фальсифікації та страх податківців перед відповідальністю](https://img.unn.ua/img/2024/09/12/1726136426-4094-large.webp)
Податкова перевірка "Конкорду" затягується: експерти підозрюють фальсифікації та страх податківців перед відповідальністю
Київ • УНН
Податкова перевірка банку "Конкорд" триває невиправдано довго. Експерти підозрюють можливі фальсифікації та страх податківців перед відповідальністю за неправомірні дії.
Податкові перевірки є важливою частиною контролю за діяльністю фінансових установ і особливо тих, що перебувають в процесі ліквідації. Однак у випадку з банком "Конкорд" податкова перевірка затягується на невиправдано тривалий термін, що викликає занепокоєння з боку експертів і депутатів. Ця ситуація стала прикладом можливих зловживань і адміністративного тиску на бізнес з боку податківців, які, ймовірно, затягують аудит через страх бути притягнутими до відповідальності за фальсифікації, пише УНН.
Відповідно до законодавства України, податкова перевірка банку, що перебуває у процесі ліквідації може тривати стільки ж, скільки й сама ліквідація. Проте у випадку з банком "Конкорд" ситуація склалася досить дивна.
Після того, як Національний банк України (НБУ) 1 серпня 2023 року ухвалив рішення про відкликання ліцензії банку "Конкорд" і початок процедури його ліквідації, проводилася податкова перевірка діяльності фінустанови. Зазвичай податківцям достатньо кількох місяців аби провести такий аудит. "Конкорд" не став виключенням, адже ця перевірка тривала три місяці. За її результатами податківці нарахували банку незначну суму штрафу – 700 тисяч гривень. Однак, за словами співвласниці банку Олени Сосєдки, голова Комітету Верховної Ради з питань фінансів, податкової та митної політики Данило Гетманцев втрутився у процес і за його вимогою сума штрафу була збільшена до майже 400 мільйонів гривень.
Ми знаємо, що за результатами першої податкової перевірки був складений акт на суму 700 тисяч гривень. Однак за особистою вказівкою Гетманцева до цього акту незаконно додали ще 392 мільйони гривень. Це викликає питання: чому не мільярд чи навіть 10 мільярдів? Абсурдність ситуації очевидна
З такими результатами аудиту не погодився ліквідатор "Конкорду", призначений Фондом гарантування вкладів і після його заперечень була призначена додаткова податкова перевірка. Вона триває досі, що створює враження навмисного затягування процесу з боку податкових органів.
Експерти, опитані УНН, не виключають, що податківці свідомо затягують перевірку, оскільки бояться бути притягнутими до відповідальності. Адже відповідати доведеться саме тим, хто проводив перевірку і підписав акт за її результатами, а не тому, хто дав вказівку його сфальсифікувати.
У ситуації з "Конкордом" тривала податкова перевірка банку "Конкорд" негативно впливає на процес його ліквідації і нівелює досягнення Фонду гарантування вкладів фізичних осіб, який вже виплатив кошти 9-й черзі вкладників та кредиторів "Конкорду" і перебуває на завершальному етапі ліквідації банку.
Фальсифікація і свідоме затягування результатів перевірки є серйозним правопорушенням, за яке податківці можуть бути притягнуті до кримінальної відповідальності.
Якщо підроблення документів відбулося - це може бути і кримінальна відповідальність, якщо просто помилка - адміністративна. Все залежить від того, які збитки завдано потерпілому. Якщо податківці це все (акт перевірки – ред.) підробили - це буде однозначно кримінальна відповідальність, якщо вони щось там неправильно порахували – адміністративна,
Крім того, податківців можуть також притягнути до дисциплінарної відповідальності. "У випадку, якщо суд встановить факт необґрунтованого нарахування, він може стягнути з податкової судові витрати, витрати на правову допомогу та моральну шкоду. До самих працівників може бути застосоване дисциплінарне стягнення", - розповів УНН президент Всеукраїнської асоціації суддів у відставці Денис Невʼядомський.
Щоб уникнути подальших затримок і забезпечити прозорість перевірки та ліквідації банку "Конкорд", податківці мають вжити заходів для завершення перевірки у найкоротші терміни та оприлюднити її результати.
Нагадаємо
Попри війну в Україні процес виведення банків з ринку не зупинився. Так, з 24 лютого 2022 року ліквідацію було розпочато щодо 8 банків. 2023 року вперше в Україні під ліквідацію і позбавлення ліцензії потрапили не лише банки-банкрути, а й прибуткові установи - ідеться про банк "Конкорд". Як заявляла Олена Сосєдка, на момент оголошення регулятором рішення про ліквідацію банку високоліквідних активів у фінустанові вистачало, аби провести всі необхідні виплати за 2-3 тижні. Але процес ліквідації банку жорстко зарегульовано законодавчо і загалом може тривати до трьох років.
Додамо
Акціонери "Конкорду" оскаржили в суді рішення Національного банку України про виведення банку з ринку. Дніпропетровський окружний адміністративний суд визнав протиправним та скасував рішення НБУ про відкликання ліцензії та ліквідацію банку "Конкорд". Проте українське законодавство виписане таким чином, що процес виведення банківської установи з ринку, якщо він запущений, є безповоротним.
Популярні
![Податкова перевірка "Конкорду" затягується: експерти підозрюють фальсифікації та страх податківців перед відповідальністю Податкова перевірка "Конкорду" затягується: експерти підозрюють фальсифікації та страх податківців перед відповідальністю](https://img.unn.ua/img/2024/09/12/1726136426-4094-thumb.webp)
Податкова перевірка "Конкорду" затягується: експерти підозрюють фальсифікації та страх податківців перед відповідальністю
![США та ЄС стурбовані експортом Китаєм товарів подвійного призначення, які використовує рф у війні проти України США та ЄС стурбовані експортом Китаєм товарів подвійного призначення, які використовує рф у війні проти України](https://img.unn.ua/img/2024/09/12/1726123930-3609-thumb.webp)
США та ЄС стурбовані експортом Китаєм товарів подвійного призначення, які використовує рф у війні проти України
![Пентагон виділив 1,2 млрд доларів для виробництва ракет AMRAAM, зокрема і для України Пентагон виділив 1,2 млрд доларів для виробництва ракет AMRAAM, зокрема і для України](https://img.unn.ua/img/2024/09/12/1726119705-4288-thumb.webp)
Пентагон виділив 1,2 млрд доларів для виробництва ракет AMRAAM, зокрема і для України
![У Чорному морі чергує один російський корабель з ракетами "Калібр" У Чорному морі чергує один російський корабель з ракетами "Калібр"](https://img.unn.ua/img/2024/09/12/1726113916-2436-thumb.webp)
У Чорному морі чергує один російський корабель з ракетами "Калібр"
![Кінофестиваль у Канаді відмовився скасувати показ російського пропагандистського фільму Кінофестиваль у Канаді відмовився скасувати показ російського пропагандистського фільму](https://img.unn.ua/img/2024/09/12/1726112611-2790-thumb.webp)
Кінофестиваль у Канаді відмовився скасувати показ російського пропагандистського фільму
Публікації
![НАБУ планує відремонтувати фасади і приміщення своїх адмінбудівель за понад 5 млн гривень НАБУ планує відремонтувати фасади і приміщення своїх адмінбудівель за понад 5 млн гривень](https://img.unn.ua/img/2024/09/12/1726146157-4481-thumb.webp)
НАБУ планує відремонтувати фасади і приміщення своїх адмінбудівель за понад 5 млн гривень
![Податкова перевірка "Конкорду" затягується: експерти підозрюють фальсифікації та страх податківців перед відповідальністю Податкова перевірка "Конкорду" затягується: експерти підозрюють фальсифікації та страх податківців перед відповідальністю](https://img.unn.ua/img/2024/09/12/1726136426-4094-thumb.webp)
Податкова перевірка "Конкорду" затягується: експерти підозрюють фальсифікації та страх податківців перед відповідальністю
![Маніпуляції екснардепа Різаненка: як фейк про власника "Гуліверу" відволікав від його власного російського сліду
Маніпуляції екснардепа Різаненка: як фейк про власника "Гуліверу" відволікав від його власного російського сліду](https://img.unn.ua/img/2024/09/11/1726069819-1627-thumb.webp)
Маніпуляції екснардепа Різаненка: як фейк про власника "Гуліверу" відволікав від його власного російського сліду
![Подолати зневіру: у яких громадах України місцева влада не дає зникнути волонтерському руху Подолати зневіру: у яких громадах України місцева влада не дає зникнути волонтерському руху](https://img.unn.ua/img/2024/09/11/1726056053-1768-thumb.webp)
Подолати зневіру: у яких громадах України місцева влада не дає зникнути волонтерському руху
![Про все окрім Фонду гарантування вкладів. Чому влада мовчить про невиконання вимоги МВФ? Про все окрім Фонду гарантування вкладів. Чому влада мовчить про невиконання вимоги МВФ?](https://img.unn.ua/img/2024/09/11/1726046873-3731-thumb.webp)
Про все окрім Фонду гарантування вкладів. Чому влада мовчить про невиконання вимоги МВФ?Ексклюзив
![Окупанти завдали удару по Херсонщині: троє постраждалих, одна жінка госпіталізована Окупанти завдали удару по Херсонщині: троє постраждалих, одна жінка госпіталізована](https://img.unn.ua/img/2024/09/12/1726147050-1451-thumb.webp)
Окупанти завдали удару по Херсонщині: троє постраждалих, одна жінка госпіталізована
![Передавав загарбникам локації опорних пунктів ЗСУ на Донеччині: викрито ще одного ворожого поплічника Передавав загарбникам локації опорних пунктів ЗСУ на Донеччині: викрито ще одного ворожого поплічника](https://img.unn.ua/img/2024/09/12/1726146793-3781-thumb.webp)
Передавав загарбникам локації опорних пунктів ЗСУ на Донеччині: викрито ще одного ворожого поплічника
![У росії підірвали окупантів причетних до катівень на окупованих територіях України: у ГУР розповіли деталі операції У росії підірвали окупантів причетних до катівень на окупованих територіях України: у ГУР розповіли деталі операції](https://img.unn.ua/img/2024/09/12/1726146767-4828-thumb.webp)
У росії підірвали окупантів причетних до катівень на окупованих територіях України: у ГУР розповіли деталі операції
![Україна повідомить ООН та Міжнародну морську організацію про удар рф по цивільному судну в Чорному морі - МЗС Україна повідомить ООН та Міжнародну морську організацію про удар рф по цивільному судну в Чорному морі - МЗС](https://img.unn.ua/img/2024/09/12/1726146764-3733-thumb.webp)
Україна повідомить ООН та Міжнародну морську організацію про удар рф по цивільному судну в Чорному морі - МЗС
![Окупанти обстріляли FPV-дроном Очаків: поранено 16-річну дівчину Окупанти обстріляли FPV-дроном Очаків: поранено 16-річну дівчину](https://img.unn.ua/img/2024/09/12/1726146107-3314-thumb.webp)
Окупанти обстріляли FPV-дроном Очаків: поранено 16-річну дівчину
![Україна повідомить ООН та Міжнародну морську організацію про удар рф по цивільному судну в Чорному морі - МЗС Україна повідомить ООН та Міжнародну морську організацію про удар рф по цивільному судну в Чорному морі - МЗС](https://img.unn.ua/img/2024/09/12/1726146764-3733-thumb.webp)
Україна повідомить ООН та Міжнародну морську організацію про удар рф по цивільному судну в Чорному морі - МЗС
![росіяни вчергове призначили сергія аксьонова "главою" окупованого Криму росіяни вчергове призначили сергія аксьонова "главою" окупованого Криму](https://img.unn.ua/img/2024/09/12/1726145739-3161-thumb.webp)
росіяни вчергове призначили сергія аксьонова "главою" окупованого Криму
![МЗС України закликає хасидів утриматися від паломництва до Умані на Рош га-Шана через війну МЗС України закликає хасидів утриматися від паломництва до Умані на Рош га-Шана через війну](https://img.unn.ua/img/2024/09/12/1726145693-3757-thumb.webp)
МЗС України закликає хасидів утриматися від паломництва до Умані на Рош га-Шана через війну
![Литва планує придбати для України ЗРК для систем ППО Литва планує придбати для України ЗРК для систем ППО](https://img.unn.ua/img/2024/09/12/1726145364-4245-thumb.webp)
Литва планує придбати для України ЗРК для систем ППО
![Зеленський зустрівся з президентом Естонії: обговорив оборонну підтримку та відбудову Зеленський зустрівся з президентом Естонії: обговорив оборонну підтримку та відбудову](https://img.unn.ua/img/2024/09/12/1726145288-1416-thumb.webp)
Зеленський зустрівся з президентом Естонії: обговорив оборонну підтримку та відбудову
![Окупанти завдали удару по Херсонщині: троє постраждалих, одна жінка госпіталізована Окупанти завдали удару по Херсонщині: троє постраждалих, одна жінка госпіталізована](https://img.unn.ua/img/2024/09/12/1726147050-1451-thumb.webp)
Окупанти завдали удару по Херсонщині: троє постраждалих, одна жінка госпіталізована
![Передавав загарбникам локації опорних пунктів ЗСУ на Донеччині: викрито ще одного ворожого поплічника Передавав загарбникам локації опорних пунктів ЗСУ на Донеччині: викрито ще одного ворожого поплічника](https://img.unn.ua/img/2024/09/12/1726146793-3781-thumb.webp)
Передавав загарбникам локації опорних пунктів ЗСУ на Донеччині: викрито ще одного ворожого поплічника
![У росії підірвали окупантів причетних до катівень на окупованих територіях України: у ГУР розповіли деталі операції У росії підірвали окупантів причетних до катівень на окупованих територіях України: у ГУР розповіли деталі операції](https://img.unn.ua/img/2024/09/12/1726146767-4828-thumb.webp)
У росії підірвали окупантів причетних до катівень на окупованих територіях України: у ГУР розповіли деталі операції
![Україна повідомить ООН та Міжнародну морську організацію про удар рф по цивільному судну в Чорному морі - МЗС Україна повідомить ООН та Міжнародну морську організацію про удар рф по цивільному судну в Чорному морі - МЗС](https://img.unn.ua/img/2024/09/12/1726146764-3733-thumb.webp)
Україна повідомить ООН та Міжнародну морську організацію про удар рф по цивільному судну в Чорному морі - МЗС
![Окупанти обстріляли FPV-дроном Очаків: поранено 16-річну дівчину Окупанти обстріляли FPV-дроном Очаків: поранено 16-річну дівчину](https://img.unn.ua/img/2024/09/12/1726146107-3314-thumb.webp)
Окупанти обстріляли FPV-дроном Очаків: поранено 16-річну дівчину
![Україна повідомить ООН та Міжнародну морську організацію про удар рф по цивільному судну в Чорному морі - МЗС Україна повідомить ООН та Міжнародну морську організацію про удар рф по цивільному судну в Чорному морі - МЗС](https://img.unn.ua/img/2024/09/12/1726146764-3733-thumb.webp)
Україна повідомить ООН та Міжнародну морську організацію про удар рф по цивільному судну в Чорному морі - МЗС
![росіяни вчергове призначили сергія аксьонова "главою" окупованого Криму росіяни вчергове призначили сергія аксьонова "главою" окупованого Криму](https://img.unn.ua/img/2024/09/12/1726145739-3161-thumb.webp)
росіяни вчергове призначили сергія аксьонова "главою" окупованого Криму
![МЗС України закликає хасидів утриматися від паломництва до Умані на Рош га-Шана через війну МЗС України закликає хасидів утриматися від паломництва до Умані на Рош га-Шана через війну](https://img.unn.ua/img/2024/09/12/1726145693-3757-thumb.webp)
МЗС України закликає хасидів утриматися від паломництва до Умані на Рош га-Шана через війну
![Литва планує придбати для України ЗРК для систем ППО Литва планує придбати для України ЗРК для систем ППО](https://img.unn.ua/img/2024/09/12/1726145364-4245-thumb.webp)
Литва планує придбати для України ЗРК для систем ППО
![Зеленський зустрівся з президентом Естонії: обговорив оборонну підтримку та відбудову Зеленський зустрівся з президентом Естонії: обговорив оборонну підтримку та відбудову](https://img.unn.ua/img/2024/09/12/1726145288-1416-thumb.webp)
Зеленський зустрівся з президентом Естонії: обговорив оборонну підтримку та відбудову
!["Російська ракета проти вантажу пшениці для Єгипту": Зеленський повідомив про ворожу атаку на цивільне судно в Чорному морі "Російська ракета проти вантажу пшениці для Єгипту": Зеленський повідомив про ворожу атаку на цивільне судно в Чорному морі](https://img.unn.ua/img/2024/09/12/1726144994-1422-thumb.webp)
"Російська ракета проти вантажу пшениці для Єгипту": Зеленський повідомив про ворожу атаку на цивільне судно в Чорному морі
![В Україні після ухвалення закону про медичний канабіс активно розвивається коноплярство - Мінагрополітики В Україні після ухвалення закону про медичний канабіс активно розвивається коноплярство - Мінагрополітики](https://img.unn.ua/img/2024/09/12/1726141621-1697-thumb.webp)
В Україні після ухвалення закону про медичний канабіс активно розвивається коноплярство - Мінагрополітики
![Комфортні умови для вітчизняного виробника: підприємці поділилися секретом, де на Київщині варто вести бізнес
Комфортні умови для вітчизняного виробника: підприємці поділилися секретом, де на Київщині варто вести бізнес](https://img.unn.ua/img/2024/09/12/1726139466-2042-thumb.webp)
Комфортні умови для вітчизняного виробника: підприємці поділилися секретом, де на Київщині варто вести бізнес
Ексклюзив
![Одещина - у топ-5 серед регіонів за програмою "єОселя" - Кіпер
Одещина - у топ-5 серед регіонів за програмою "єОселя" - Кіпер](https://img.unn.ua/img/2024/09/12/1726136930-2197-thumb.webp)
Одещина - у топ-5 серед регіонів за програмою "єОселя" - Кіпер
![Податкова перевірка "Конкорду" затягується: експерти підозрюють фальсифікації та страх податківців перед відповідальністю Податкова перевірка "Конкорду" затягується: експерти підозрюють фальсифікації та страх податківців перед відповідальністю](https://img.unn.ua/img/2024/09/12/1726136426-4094-thumb.webp)
Податкова перевірка "Конкорду" затягується: експерти підозрюють фальсифікації та страх податківців перед відповідальністю
![І рівень небезпечності: у Києві найближчим часом очікується гроза І рівень небезпечності: у Києві найближчим часом очікується гроза](https://img.unn.ua/img/2024/09/12/1726144339-3101-thumb.webp)
І рівень небезпечності: у Києві найближчим часом очікується гроза
![Графіки відключень вводять у Києві та 16 областях - Укренерго Графіки відключень вводять у Києві та 16 областях - Укренерго](https://img.unn.ua/img/2024/09/12/1726135091-4576-thumb.webp)
Графіки відключень вводять у Києві та 16 областях - Укренерго
![Графіки відключень вводять в одну чергу з 13:00 до 23:00 - ДТЕК Графіки відключень вводять в одну чергу з 13:00 до 23:00 - ДТЕК](https://img.unn.ua/img/2024/09/12/1726133204-1639-thumb.webp)
Графіки відключень вводять в одну чергу з 13:00 до 23:00 - ДТЕК
![Відключення повертаються: в Yasno повідомили, де діятимуть графіки Відключення повертаються: в Yasno повідомили, де діятимуть графіки](https://img.unn.ua/img/2024/09/12/1726131436-4973-thumb.webp)
Відключення повертаються: в Yasno повідомили, де діятимуть графіки
![У Софіївській Борщагівці чоловік влаштував стрілянину з вікна: поліція розслідує інцидент У Софіївській Борщагівці чоловік влаштував стрілянину з вікна: поліція розслідує інцидент](https://img.unn.ua/img/2024/09/12/1726128024-4898-thumb.webp)