Указанные лица в течение 2015-2016 годов на основании договоров комиссии экспортировали в адрес компаний-нерезидентов из Турции товары, не характерные для основного вида деятельности (горох лущеный, шлифованный, колотый, продовольственный, соя продовольственная, а не измельченная, не для посева, масло подсолнечное нерафинированное) фактурной стоимостью 136,7 млн грн.
Установлено, что данную продукцию "приобрели" у фиктивных предприятий, которые использовались для формирования схемного кредита.
Как показала проверка, у указанных предприятий не было практической возможности осуществлять хозяйственную деятельность, поскольку у них отсутствуют основные средства, производственные мощности, транспортные средства, трудовые ресурсы, складские, производственные помещения и земельные участки.
Таким образом продавцы ГСМ в 2015-2016 гг. занизили налоговое обязательство по НДС на сумму более 21,1 млн грн и уклонились от уплаты налогов в особо крупных размерах.
По данному факту киевской местной прокуратурой в ЕРДР внесены сведения о совершении уголовного преступления, предусмотренного ч.3 ст.212 УК Украины.
Продолжаются следственные действия.