По данным реестра, 1 октября 2018 года Офис крупных налогоплательщиков ГФС направил "Запорожьеоблэнерго" налоговое уведомление-решение в части суммы 100,4 млн грн штрафа за несвоевременную регистрацию ЧАО налоговых накладных.
"Запорожьеоблэнерго" факта задержания с регистрацией налоговых накладных не опровергало. Однако, в компании отметили, что несвоевременная регистрация таких налоговых накладных никоим образом не приводит к нарушению законных прав и интересов отдельных покупателей в виде лишения или ограничения их права на налоговый кредит. Ибо последние не являются плательщиками налога на добавленную стоимость и, соответственно, налоговые накладные им не предоставляются, аргументировали в "Запорожьеоблэнерго".
Производство по делу открыл Запорожский окружной админсуд, 25 марта 2019 года, по иску Офиса крупных налогоплательщиков ГФС к "Запорожьеоблэнерго".
7 мая 2019 года Запорожский окружной админсуд рассмотрел иск "Запорожьеоблэнерго" к Офису крупных налогоплательщиков ГФС об отмене штрафа. Суд отказал компании в удовлетворении иска. Суд констатировал, что Офис крупных налогоплательщиков ГФС при принятии обжалуемого решения "действовал обоснованно и с учетом всех обстоятельств, имеющих значение при принятии решения, что приводит вывод суда об отсутствии оснований для удовлетворения исковых требований Открытого акционерного общества "Запорожьеоблэнерго".
8 августа 2019 года Запорожский окружной админсуд удовлетворил заявление "Запорожьеоблэнерго" об обеспечении иска путем приостановления взыскания налоговиками средств со счетов предприятия (в счет погашения налогового долга на 5,1 млн грн).
Не соглашаясь с решением Запорожского окружного админсуда, Офис крупных налогоплательщиков ГФС пытался обжаловать его в апелляционном суде. Однако, в феврале 2020 года Третий апелляционный админсуд отказался удовлетворить апелляционную жалобу Офиса крупных налогоплательщиков ГФС на постановление Запорожского окружного админсуда.
ЧИТАЙТЕ ТАКЖЕ: НАБУ во время обысков в "Динамо" изъяло документы о связи со схемами облэнерго - суд.
3 марта 2020 года в деле Верховный суд рассмотрел кассационную жалобу "Запорожьеоблэнерго" на решения судов низших инстанций. И частично удовлетворил ее, отменив решения судов низших инстанций, которыми компании было отказано в удовлетворении иска к Офису крупных налогоплательщиков ГФС об отмене налогового уведомления-решения в части суммы 100,4 млн грн штрафа за несвоевременную регистрацию налоговых накладных/расчетов корректировки, которые не подлежат предоставлению покупателям (неплательщикам НДС).
Суд аргументировал свое решение тем, что суды не исследовали, не подлежит ли Общество юридической ответственности за несвоевременную регистрацию налоговых накладных, перечисленных в акте налоговой проверки.
"Указанное является нарушением норм процессуального права, что сделало невозможным установление фактических обстоятельств, имеющих значение для правильного разрешения дела", - отметил Верховный Суд в своем решении от 3 марта 2020 года.
Заметим, "Запорожьеоблэнерго" сегодня фигурирует в уголовном производстве о так называемых энергетических схемах "Крючкова-Суркиса". Оно было зарегистрировано НАБУ в 2015 году.
По итогам расследования, бывший руководитель компании "Энергосети" Дмитрий Крючков уже получил подозрение.
Последнего называют "человеком Суркисов", хотя бы по тем причинам, что на доступных в СМИ телефонных разговорах Крючкова, Конененка, Суркисов и других лиц, обсуждаются в том числе и вопросы доставки денег в офис Суркисов.
Добавим, что по словам директора НАБУ Артема Сытника, следствие в отношении подозреваемого по делу Дмитрия Крючкова будет завершено в ближайшее время. Более того, сегодня НАБУ проверяет информацию из СМИ о других фигурантах дела.
Справка УНН: миноритарными владельцами "Запорожьеоблэнерго" являются братья Суркисы. На связанную с ними компанию Lex Perfecta (Кипр) записано 16,52% предприятия.